Jeg læste jeres svar i avisen under overskriften ”Skattepligten i dødsboet gi’r problemer”, og det afføder et spørgsmål fra os.
Min mor er snart 97 år, og vi – min søster og jeg, som hun sidder i uskiftet bo med -, har de seneste år ordnet hendes økonomi.
Min mor har et hus, der har en værdi på 1,3 mio. kr., nogle kontanter samt en hel del ældre aktier af forskellig art.
Vores bank siger, at hvis vi sælger aktierne, så giver det et stort overskud, som er skattepligtigt
for vores mor. Banken siger ligeledes, at når vores mor dør, og hvis det er boet, der sælger aktierne, så skal boet betale skat af aktieoverskuddet. Derfor bliver resultatet efter bankens rådgivning det samme rent skattemæssigt, uanset om aktierne sælges nu eller når vores mor er død.
Fra jeres glimrende svar forstår vi, at sælger vi aktierne nu, skal mor betale skat af overskuddet.
Men venter vi til vor mor er død, skal der ikke betales skat af aktiegevinsten.
Er det rigtigt forstået, at hvis aktierne sælges af boet efter vor mor, så er overskuddet skattefrit?
”J.P.”
Svar:
Sandsynligvis JA!
Det er en dårlig og useriøs rådgivning, som I har fået fra banken. Dels er det ikke rigtigt, at skatten af en aktiegevinst bliver den samme, uanset om aktierne sælger her og nu eller i et dødsbo, og dels er det slet ikke rigtigt, at der i alle dødsboer skal betale skat af aktiegevinsten.
Såfremt det uskiftede bos nettoaktiver er under 5.190.200 kr. – hvad alt tyder på efter det oplyste – så er boet skattefrit, og aktierne kan sælges af boet, uden der skal betales skat af fortjenesten. Men slutter boet med nettoaktiver over 5.190.200 kr., så bliver boet skattepligtigt, og i den situation skal boet betale skat af aktieavancen.
J.G./E.F.
—
Jeg udformer dit eller jeres testamente på baggrund af grundig individuel rådgivning for KUN 1.800 kr. inklusiv moms:
www.DitTestamente.dk
Hvis du ønsker at købe dit testamente et andet sted, så læs forinden denne advarsel:
PAS PÅ nogle testamentetilbud